Direktversicherung

Altersvorsorge mit Zuschuss vom Arbeitgeber und Ersparnis bei Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen

Ihre Kunden bauen eine zusätzliche, attraktive Altersvorsorge auf.
Steuer- und Sozialversicherungsersparnisse im Rahmen der Höchstgrenzen.
Ihre Kunden haben Anspruch auf einen zusätzlichen Zuschuss von ihrem Arbeitgeber.
Sicherheit vom ersten Tag, auch bei Arbeitgeber-Wechsel oder Insolvenz der Firma.

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B 531060 Produktsteckbrief bAV-Garantierente

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B 561020 Prospekt Direktversicherung

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B 561021 Beiblatt Garantierente Direktversicherung

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"Sehr gut" für die bAV der Bayerischen

Zum wiederholten Male wurde unsere Kompetenz in der betrieblichen Altersversorgung mit "Sehr gut" ausgezeichnet.

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Weitere Produktinformationen

So funktioniert die Direktversicherung

Jeder rentenversicherungspflichtige Arbeitnehmer hat seit 2002 in Deutschland das Recht, einen Teil seines Gehaltes oder von Sonderzahlungen über seinen Arbeitgeber in eine betriebliche Altersversorgung (bAV) einzuzahlen und so eine Zusatzrente aufzubauen.

Bietet der Arbeitgeber Ihres Kunden keine bAV an, besteht trotzdem ein gesetzliches Anrecht auf eine "bAV per Entgeltumwandlung" – beispielsweise in Form einer Direktversicherung. Bei dieser hat ihr Kunde zusätzlich Anspruch auf einen Zuschuss vom Arbeitgeber.

Dazu vereinbart Ihr Kunde mit seinem Arbeitgeber, dass Teile des Gehalts nicht ausgezahlt, sondern zum Aufbau einer Altersversorgung verwendet werden. Der Arbeitgeber schließt dazu für Ihren Kunden eine für die Direktversicherung geeignete Rentenversicherung ab und führt einen Teil dessen Einkommens direkt als Versicherungsbeitrag ab.

Ihr Kunde als Arbeitnehmer ist die versicherte Person, der Arbeitgeber ist der Versicherungsnehmer. Tritt der Versicherungsfall ein, beziehen Ihre Kunden alle Leistungen. Und zwar von Beginn an und unwiderruflich. Im Todesfall erhalten die Hinterbliebenen die dafür vereinbarte Leistung.

Der passende Tarif als Basis

Die Bayerische stellt Ihren Kunden die folgenden beiden Produkte zur Wahl:

KlassikRente

Die KlassikRente bietet die garantierte Sicherheit einer lebenslangen Rente. Und ist auch als nachhaltige Variante (KlassikRente Pangaea Life) oder in Kombination mit Online-Shopping (KlassikRente plusrente) verfügbar.

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Fonds-Rente mit Garantien

Die fondsgebundene Rente mit Garantien bietet doppelte Sicherheit durch die Höchststands- und Beitragserhalt-Garantie plus hohe Rendite-Chancen an der Börse.

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Steuer- und Sozialversicherungsfreiheit der umgewandelten Beiträge

Direktversicherungs-Beiträge bleiben bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze steuerfrei; 2021 sind das 6.816 EUR im Jahr. Besteht eine pauschalversteuerte Versorgung gem. § 40b EStG, ist der Beitrag hierfür abzuziehen.

Der umgewandelte Beitrag ist bis zu 3.408 EUR im Jahr sozialversicherungsfrei.

Steuern und Sozialversicherung im Leistungsfall

Im Versorgungsfall erhalten Ihre Kunden bzw. deren Hinterbliebenen die Rente direkt von der Bayerischen. Ab diesem Zeitpunkt ist sie dann zu versteuern und auch beitragspflichtig in der gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung der Rentner.

Seit Januar 2020 wurde ein Freibetrag in Höhe von 159,25 EUR monatlich eingeführt. Dieser beträgt 2021 164,50 EUR. Für alle Betriebsrenten bis zu dieser Grenze entfallen die Krankenkassenbeiträge. Der Freibetrag ist an die sozialversicherungsrechtliche Bezugsgröße gekoppelt und verändert sich jährlich in etwa wie die durchschnittliche Lohnentwicklung.

Für den über den Freibetrag hinausgehenden Betriebsrentenanteil muss auch weiterhin der volle Krankenversicherungsbeitrag gezahlt werden.

Der seit 01.01.2020 neu eingeführte Freibetrag gilt nicht für die Beiträge zur gesetzlichen Pflegeversicherung.

Bei Arbeitgeberwechsel

Wenn Ihre Kunden vorzeitig das Unternehmen verlassen, haben sie verschiedene Möglichkeiten, den Vertrag fortzuführen:

Der neue Arbeitgeber übernimmt den Vertrag und alles läuft weiter wie bisher.
Ihre Kunden führen den Vertrag mit eigenen Beiträgen weiter.
Der Vertrag läuft ohne weitere Beiträge mit entsprechend reduziertem Versicherungsschutz weiter.

Transparenzverordnung und ESG-Informationen Direktversicherung

Die EU-Offenlegungsverordnung (auch bekannt unter dem Namen „Transparenzverordnung“) hat das Ziel, die Transparenz bei nachhaltigen Finanzanlageprodukten und die Förderung der Langfristigkeit bei Finanz-& Wirtschaftstätigkeiten zu erhöhen.

Informationen zu den ESG-Kriterien finden Sie hier:

ESG Informationen - Sicherungsvermögen der BL die Bayerische Lebensversicherung AG

ESG Informationen - Pangaea Life